一、每月固定要交的五类资料
- 银行资料：对账单或流水（含基本户、一般户），有外币的附结售汇水单；
- 发票：销项发票（含红冲）、进项发票与抵扣联，数电票提供下载文件或发票号清单；
- 费用票据：房租、水电、物业、办公费、差旅、快递等；
- 工资与社保：工资表、个税申报数据、社保公积金缴费明细；
- 业务凭证：合同、出入库单、验收单（大额或特殊业务需附）。
二、交接节奏建议
- 日常：发票与票据随手放入共享文件夹或专用票据袋，避免月底集中；
- 每月 5 日前：提交上月全套资料，给代账留出做账与申报时间；
- 每月 10—15 日：接收上月财务报表与纳税申报表，核对收入、税额与银行余额；
- 每季度：核对一次往来款与库存，处理长期挂账；
- 年度：配合汇算清缴与工商年报，交接全年账套与凭证。
三、交接方式与留痕
推荐使用共享云盘按月建文件夹，或使用带签收功能的交接单。纸质票据交接要有清单（份数、金额、期间）并双方签字，避免后期对不上账。远程代账的，重要原件建议快递并保留单号。
四、三个容易出问题的环节
- 票据不全：只给发票不给银行流水，导致账实不符；
- 老板个人卡收付款：未纳入账务，形成账外资金，风险最高；
- 长期不核对报表：等到年底才发现某月申报有误，更正成本更高。
五、给老板的一句话
代账负责「做对账」，老板负责「给全料」。每月花 20 分钟核对报表上的收入、税额与银行余额，比事后花几天补账划算得多。
